汽修厂财务管理制度:支票管理

汽修厂财务管理制度:支票管理方面的条款:

支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时要填写“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用薄上签字备查；
支票付款后，出纳员要凭支票存根、发票（由经手人签字）、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批手续等单据，统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记薄上注销；
财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，可逐月延扣，领用人完善报帐手续后再补发其工资；
对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按前款规定处理；
凡一周内收入款项累计超过10000元或现金超过5000元时，会计或出纳人员应书面呈报总经理；

凡2000元以上的款项一次性进入银行帐户两日内，会计或出纳员应书面呈报总经理；

财务人员支付每一笔款项，不论金额大小，均须经总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

相关文章:汽修厂财务人员日常工作管理规范(汽修厂财务管理制度)